របាយការណ៍មុនលើការធ្វើដំណើរនេះ។ សំណុំបែបបទដែលបានរបាយការណ៍ក្នុងការចំណាយ

ដើម្បីពន្យល់អំពីថវិកាដែលត្រូវបានចេញឱ្យបុគ្គលិករបស់អង្គការនេះបាននៅលើផ្លូវឬសម្រាប់គោលបំណងផ្សេងទៀតជាទម្រង់ពិសេស។ វាត្រូវបានហៅថា "របាយការណ៍មុន លើការធ្វើដំណើរនេះ»។ ឯកសារនេះជាការបញ្ជាក់នៃការប្រើប្រាស់ប្រាក់នេះ។ មូលដ្ឋានសម្រាប់ការចេញមូលនិធិនេះគឺជាគោលបំណងនៃក្បាល។ នៅក្នុងអត្ថបទនេះអ្នកនឹងរកឃើញរបាយការណ៍ចំណាយសម្រាប់ការធ្វើដំណើរមួយដែលជាគំរូអាជីវកម្មមួយ, រៀនច្បាប់នៃការដាក់ស្នើសំណុំបែបបទនេះ។

លំហូរនៃឯកសារ

ណែនាំស្តីពីការធ្វើដំណើរអាជីវកម្មមួយគឺជាការចាំបាច់ដើម្បីឱ្យបញ្ហា:

• គោលបំណងនេះ;
• ការងារសេវាកម្ម;
• អត្តសញ្ញាណ។

នៅលើត្រឡប់មកវិញអ្នកត្រូវតែដាក់របាយការណ៍មួយនៅលើការអនុវត្ត នៃការបំពេញកាតព្វកិច្ច។

ការធ្វើដំណើរបុគ្គលិកវិញ្ញាបនបត្រគួរតែរក្សាឱ្យទៅដោយខ្លួនឯង។ នៅចំណុចនេះជារៀងរាល់វាធ្វើឱ្យកំណត់ត្រានៃពេលវេលានៃការមកដល់និងការចាកចេញនេះ។ នេះបើយោងតាមសិល្បៈ។ 168 TC RF ទទួលនិយោជកត្រូវតែទូទាត់សងបុគ្គលិកនៃការចំណាយដូចជា: សម្រាប់ការធ្វើដំណើរជួលលំនៅដ្ឋាន, ក្នុងមួយ Diem និងការចំណាយផ្សេងទៀតដែលត្រូវបានគេយល់ព្រមលើជាមួយនឹងការគ្រប់គ្រង។

ជាធម្មតាត្រូវបានផ្ដល់ទៅឱ្យប្រាក់និយោជិកមុនពេលចាកចេញ។ ក្នុងការអនុលោមតាមបទប្បញ្ញត្តិស្តីពីការប្រតិបត្តិការសាច់ប្រាក់ប្រព្រឹត្ដនៅក្នុងសហព័ន្ធរុស្ស៊ី, ប្រតិបត្តិការនេះត្រូវបានធ្វើឡើង ដីកាសាច់ប្រាក់ (CSC) នៅលើកម្មវិធីរបស់បុគ្គលិកដែលបានបង្ហាញថាចំនួននិងពេលវេលា។ មូលនិធិនេះត្រូវបានផ្តល់ជូន: សាច់ប្រាក់ពីសាច់ប្រាក់, ការត្រួតពិនិត្យធនាគារ, កាតរបស់ក្រុមហ៊ុន, ការផ្ទេរប្រាក់។

ការចុះឈ្មោះ

ចាប់តាំងពីឆ្នាំ 2002 មកដែលជានីតិបុគ្គលដែលមានភាពជាម្ចាស់គ្រប់ទម្រង់ទាំងអស់ដោយប្រើចំនួនសំណុំបែបបទពិសេសអោ-1 ។ របាយការណ៍មុនលើការធ្វើដំណើរដែលអាចទទួលយកសំណុំបែបបទនៃគណនេយ្យសហគ្រាសនោះបានបំពេញនៅក្នុងមួយច្បាប់ចម្លងក្នុងរយៈពេលបីថ្ងៃចាប់ពីថ្ងៃនៃការត្រឡប់មកវិញនេះ។ គាត់នឹងត្រូវបានសាកល្បងនៅក្នុងនាយកដ្ឋានហិរញ្ញវត្ថុ។

នៅផ្នែកខាងមុខបង្ហាញទិន្នន័យដូចខាងក្រោម:

• ឈ្មោះរបស់អង្គការនេះ;
• ចំនួននិងកាលបរិច្ឆេទនៃឯកសារនេះ;
• ឈ្មោះអង្គភាព;
• មន្រ្តីអេហ្វ IO, ទីតាំងរបស់គាត់;
• មូលនិធិគោលបំណង: hoznuzhdy, ការធ្វើដំណើរអាជីវកម្ម, ការទិញសម្ភារ, ល។ ។
• បានប្រកាសនៅក្នុងការការទូទាត់តារាងទិន្នន័យមួយមុនជាមុនប្រសិនបើមាន។ វាបញ្ជាក់ចំនួនបានចេញជាផ្នែកមួយនៃតុល្យភាពចំណាយពេលឬរុករាន (នៅក្នុងរូប។ ហើយប៉ូលិសមួយ។ ) ។

សំណុំបែបបទដែលត្រូវបានបំពេញរបាយការណ៍ក្នុងការចំណាយលើភាគីទាំងពីរ។ នៅលើត្រឡប់មកវិញនេះត្រូវបានបង្ហាញក្នុងបញ្ជីនៃឯកសារដើម្បីបញ្ជាក់ពីការចំណាយ (វិក័យប័ត្រ, សំបុត្រ, វិក័យប័ត្រនិងដូច្នេះនៅលើ។ ប្រាសាទ) ចំនួននិងកាលបរិច្ឆេទរបស់ពួកគេ, ចំនួនទឹកប្រាក់នៃការចំណាយនេះ។ ក្រោមតុគឺជាមនុស្សមានការទទួលខុសត្រូវតែដាក់ហត្ថលេខារបស់គាត់។

គណនេយ្យសញ្ញា

បន្ទាប់ពីទទួលសំណុំបែបបទនៃនាយកដ្ឋានហិរញ្ញវត្ថុបុគ្គលិកត្រូវតែបំពេញសេចក្តីលម្អិតទាំងនេះ:

• "ធាតុគណនេយ្យ" - ប្រកាសចំនួនគណនីអនុដែលបានឆ្លុះបញ្ចាំងពីចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានចំណាយ;
• ឡើងកម្មវិធីរបស់អ្នក - ចំនួននៃឯកសារដែលបានដាក់នេះ;
• ថេរចំនួនទឹកប្រាក់អនុម័តនៃប្រាក់ចំណាយនិងការដាក់ហត្ថលេខារបស់ប្រធានគណនេយ្យករ;
• ណែនាំកាកសំណល់ឬបានចេញលុកលុយរាតត្បាត;
• ចំនួននិងកាលបរិច្ឆេទនៃ SSP ឬ RKO នេះ;
• ក្រោមបន្ទាត់កាត់គឺការទទួលបានការទទួលយកសម្រាប់ឯកសារផ្ទៀងផ្ទាត់។ ខាងក្រោមនេះជាគណនេយ្យករកត់ត្រាដំបូងនៃចំនួនបុគ្គលិកនិងកាលបរិច្ឆេទនៃរបាយការណ៍ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានប្រើប្រាស់ (ក្នុងពាក្យ) ឯកសារដែលបានដាក់ជូនចំនួននេះ។

របាយការណ៍ជាមុនពោរពេញទៅលើការធ្វើដំណើរនេះបានបម្រើការសម្រាប់ការអនុម័តទៅប្រធានអង្គការនេះ។

នៅលើត្រឡប់មកវិញរបស់លោកពីដំណើរអាជីវកម្មមួយនិយោជិតត្រូវតែឆ្លង:

• វិញ្ញាបនបត្រ;
• ការងារសេវាកម្ម;
• របាយការណ៍ជាមុនលើការធ្វើដំណើរជាមួយឯកសារដែលបញ្ជាក់ពីការចំណាយនេះ។

ប្រសិនបើអ្នកប្រើកាតនេះបានអ្នកត្រូវភ្ជាប់វិក័យប័ត្រពីម៉ាស៊ីន ATM ។ នៅក្នុងករណីនៃការធ្វើដំណើរបរទេសមន្ត្រីត្រូវតែផ្ដល់ច្បាប់ចម្លងនៃលិខិតឆ្លងដែននិងទំព័រដែលមានចំណាំនៅលើឆ្លងកាត់កាលបរិច្ឆេទព្រំដែន។

របាយការណ៍បេសកកម្មឧទាហរណ៍មួយដែលត្រូវបានបង្ហាញនៅខាងក្រោមត្រូវបានបញ្ជូនទៅក្បាលសម្រាប់ការអនុម័ត។ ភ្លាមឬជាផ្នែកមួយនៃការប្រាក់ត្រឡប់មកវិញ unspent សាច់ប្រាក់ដែលបានកាត់ទុកពីប្រាក់ឈ្នួល។ ចំនួនអតិបរមាត្រូវបានកំណត់ទៅ 20% នៃប្រាក់ចំណូលនៅក្នុងករណីកម្រ - 50% ។

បញ្ចូលទិន្នន័យទៅក្នុងកម្មវិធី "1C"

នៅលើមូលដ្ឋាននៃកម្មវិធីរបាយការណ៍ចំណាយបញ្ចប់និងអនុម័តដែលបានបង្កើតឡើងនៅលើការប្រើខ្សែមូលនិធិ។ ចំពោះគោលបំណងនេះមានចំណងជើងថាជាឯកសារដែលបានបើកម៉ឺនុយ "Cashier" នៅក្នុង របារឧបករណ៍។

ក្នុងទស្សនាវដ្តីដែលអ្នកចង់បង្កើតសំណុំបែបបទថ្មីមួយដោយចុចប៊ូតុង "បន្ថែម" ។ វាពោរពេញទៅដោយសេចក្តីលម្អិតដូច:

• "Def ។ មុខ "- បុគ្គលិកអេហ្វ IO ។
• "បេសកកម្ម" - "ការចំណាយធ្វើដំណើរ»។
• នៅក្នុង "កម្រិតខ្ពស់" តុរបស់ឯកសារនេះគឺបញ្ជាក់ចំនួន CSC នៅលើដែលមូលនិធិនេះត្រូវបានគេទទួលបាន។
• នៅបាតបង្អួចនៅក្នុងវាល "កម្មវិធី" នោះបានបង្ហាញថាចំនួននៃការឯកសារដែលបានដាក់នោះ។
• នៅក្នុងការចំណាយលាប "ផ្សេងទៀត" ចង្អុលបង្ហាញនៅក្នុងឯកសារ "របាយការណ៍ស្តីពីដំណើរទស្សនកិច្ចនេះ»។

ឧទាហរណ៍

សំបុត្រលេខ 8956 ពី 20/03/14 - 2500 រូប។ អាករ។

វិក័យប័ត្រសម្រាប់ការស្នាក់នៅចំនួន 1245 ពី 03/20/14 - 2400 ចុ។ អាករ។

ជំនួយ-ការគណនា (ប្រចាំថ្ងៃ) - 600 រូប។ អាករ។

បន្ទាប់ពីឯកសារដែលគួរតែបង្កើតការប្រកាស: DT 26 ខេធី 71,01 ។

ប្រាក់ឧបត្ថម្ភប្រចាំថ្ងៃ

នេះគឺជាផ្នែកមួយដាច់ដោយឡែកនៃការចំណាយដែលមិនត្រូវបានបញ្ជាក់ឯកសារ។ លុយចេញសម្រាប់តម្រូវការផ្ទាល់ខ្លួនរបស់និយោជិក។ ក្នុងមួយ Diem គឺដូចគ្នាសម្រាប់ការតាំងទីលំនៅទាំងអស់។ ដោយច្បាប់តម្លៃដែនកំណត់នៃការជារៀងរាល់ថ្ងៃដែលមិនប្រធានបទដើម្បីការពន្ធលើប្រាក់ចំណូលផ្ទាល់ខ្លួនគឺ 700 រូប។ ចំពោះបរិមាណលើសពីចំនួនទឹកប្រាក់នេះត្រូវតែត្រូវបានចោទប្រកាន់អត្រាពន្ធ 13% ។ ក្នុងមួយសម្រាប់ការធ្វើដំណើរនៅបរទេស diem លើប្រទេសគោលដៅអាស្រ័យនេះ។ ការគណនានេះត្រូវបានធ្វើឡើងដោយផ្អែកលើថ្ងៃប្រតិទិន, រួមបញ្ចូលទាំងចុងសប្តាហ៍និងថ្ងៃឈប់សំរាកបានចំណាយពេលវេលានៅក្នុងការឆ្លងកាត់។ ការទូទាត់អាចមាននៅក្នុងសាច់ប្រាក់នៅលើមូលដ្ឋាននៃសេចក្តីថ្លែងការណ៍ដោយបុគ្គលិកឬដោយការផ្ទេរប្រាក់តាមធនាគារ។ ក្នុងករណីភាគច្រើនជម្រើសទីពីរគឺត្រូវបានប្រើ។ ទោះជាយ៉ាងណានៅពេលដែលការផ្ទេរនេះបូកទាំងនេះទៅ "ប្រាក់ខែ" អាចមានហានិភ័យកាតពន្ធដែលត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ជាមួយនឹងមូលនិធិបង្ហាត់លើងវិញ។ ដើម្បីជៀសវាងជម្លោះអង្គការនេះគួរតែត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងគោលនយោបាយគណនេយ្យនៃលទ្ធភាពដើម្បីផ្ទេរប្រាក់ទៅកាន់សេចក្តីលម្អិតណាមួយនៃកម្មករនិយោជិត។ បើមិនដូច្នេះទេទីភ្នាក់ងាររដ្ឋត្រូវបានកើតឡើងបន្ថែមលើពន្ធរបស់ពួកគេផ្ទាល់ខ្លួនប្រាក់ចំណូល ធានារ៉ាប់រង, ព្រមទាំងពិន័យជាប្រាក់និងការពិន័យ។

ពាក្យមួយចំនួនអំពីបេសកកម្មបរទេស។ អង្គការនេះអាចនឹងត្រូវបានចេញផ្សាយដោយប្រាក់ដែលនៅក្នុងសាច់ប្រាក់នៅក្នុងរូបរូបិយប័ណ្ណបរទេសឬផ្ទេរទៅកាតនេះ។ ប្រាក់ឧបត្ថម្ភទំហំដែលបានកំណត់ ដោយអនុសញ្ញារួម ឬបទប្បញ្ញត្តិក្នុងតំបន់។ រយៈពេលនៃការស្នាក់នៅលើការធ្វើដំណើរអាជីវកម្មមួយដែលត្រូវបានគណនានៅលើតែមនេះនៅក្នុងលិខិតឆ្លងដែនរបស់ខ្ញុំ។ នៅក្នុងព្រឹត្តិការណ៍នៃការពន្យាពេលនៅលើផ្លូវនៃការបង្ខំ diem បង់ដោយក្នុងការគ្រប់គ្រងបាន។

របាយការណ៍មុនឧទាហរណ៍លើការធ្វើដំណើរអាជីវកម្ម

ឈ្មោះក្រុមហ៊ុន
ចំនួន EDRPO

របាយការណ៍ការចំណាយចំនួន 10 ពីឆ្នាំ 04.01.2015

បុគ្គល: Ivanov បរិញ្ញាបត្ររង នាយកដ្ឋាន: ហាងលក់ទីតាំង: គ្រឿងអគ្គិសនី

គោលបំណង: hoznuzhdy

របាយការណ៍ស្តីពីការប្រើប្រាស់មូលនិធិដែលត្រូវបានផ្តល់ជូនលើការធ្វើដំណើរអាជីវកម្មមួយ№ __-______
ឬលេខនៅលើគណនី RKO -15 ពី 04.19.2015 ចំនួនទឹកប្រាក់ចំនួន 500 រូបនោះ។ 00 ប៉ូលិស។

ពិនិត្យមើលរបាយការណ៍របស់អ្នក:
សរុប 500 រូប។ 00 ប៉ូលិស។

ទាំងអស់វិលត្រឡប់ទៅសេចក្តីថ្លែងការណ៍នេះ: $ 0 ។ 00 ប៉ូលិស។

(គណនេយ្យករបំពេញ)

សរុប 500 រូប។

វាបានចំណាយពេល 500 រូប។ 00 ប៉ូលិស។

តុល្យភាព: 0.00 €។

របាយការណ៍នេះបានបញ្ជាក់ថាសរុបចំនួន 500 រូបមួយ។ 00 ប៉ូលិស។

ការចំណាយច្រើនពេក: 0 រូប 00 kopecks ។

ឧបសម្ព័ន្ធ 1 ឯកសារ

1. ពិនិត្យ№ 1245 នៃ 04.20.2015 ។

តុល្យភាពរួមចំណែកនៃចំនួនទឹកប្រាក់នៃ ___________ ចំនួន FFP តុបតែងលម្អនៅលើ _____ ____ ការ
លុកលុយរាតត្បាតចេញផ្សាយ: RKO ពី№ ___ ____ ។

ហត្ថលេខាកាលបរិច្ឆេទ

ដូច្នេះពោរពេញទៅដោយទម្រង់បែបបទរបាយការណ៍ចំណាយ។ ការចំណាយទាំងអស់ត្រូវបានកត់ត្រាដោយផ្អែកលើសេន។

សេចក្តីសន្និដ្ឋាន

របាយការណ៍មុនលើបេសកកម្មនេះបញ្ជាក់ពីការប្រើប្រាស់នៃមូលនិធិដោយបុគ្គលិក។ រដ្ឋសំណុំបែបបទ: នរណានៅពេលដែលនិងរបៀបដែលប្រាក់ជាច្រើនត្រូវបានចំណាយ។ ភ្ជាប់ត្រួតពិនិត្យនិងវិក័យប័ត្រទាំងអស់ដែលបញ្ជាក់ពីការប្រើប្រាស់ប្រាក់។ សំណុំបែបបទនឹងត្រូវបានធ្វើតេស្តនៅក្នុងនាយកដ្ឋានគណនេយ្យហើយបន្ទាប់មក - ប្រធាននៃអង្គការនេះ។